Wykonanie audytu zewnętrznego dla projektu pn.: ZOBACZYĆ KRAJOBRAZ - DOTKNĄĆ PRZESZŁOŚĆ- wykorzystanie potencjału kultury i dziedzictwa przeszłości na terenie Subregionu Karkonosze i Góry Izerskie

Opis przedmiotu przetargu: 1.Przedmiot zamówienia obejmuje wykonanie audytu zewnętrznego dla projektu partnerskiego pn.: ZOBACZYĆ KRAJOBRAZ - DOTKNĄĆ PRZESZŁOŚĆ - wykorzystanie potencjału kultury i dziedzictwa przeszłości na terenie Subregionu Karkonosze i Góry Izerskie, współfinansowanego przez Unię Europejską z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013, przez co najmniej dwuosobowy zespół, w skład którego będzie wchodziła zawsze jedna osoba posiadająca uprawnienia audytora zewnętrznego i jedna osoba posiadająca uprawnienia biegłego rewidenta. Nie dopuszcza się, aby w przypadku dwuosobowego zespołu wchodziły wyłącznie dwie osoby posiadające uprawnienia audytorów wewnętrznych lub dwie osoby posiadające uprawnienia biegłych rewidentów. 2. Charakterystyka projektu będącego przedmiotem audytu : a) Beneficjent projektu - Gmina Miejska Świeradów-Zdrój, Partnerzy w projekcie: Miasto Jelenia Góra Gmina Mirsk Gmina Miejska Kowary Gmina Janowice Wielkie b) numer projektu: RPDS.06.04.00-02-049/09, c) tytuł, numer i data zawarcia umowy o dofinansowanie projektu:  Umowa o dofinansowanie projektu nr UDA-RPDS.06.04.00-02-049/09-00 w ramach Priorytetu nr 6 Wykorzystanie i promocja potencjału turystycznego i kulturowego Doolnego Śląska (Turystyka i Kultura), Działania nr 6.4 Turystyka kulturowa Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013, d) całkowita wartość projektu: 6.068.646,97 zł, e) całkowite wydatki kwalifikowane projektu: 5.856.113,16 zł, f) kwota dofinansowania: 4.098.693,61 zł g) ogólna charakterystyka projektu: Celem głównym projektu jest zwiększenie konkurencyjności oferty turystyki kulturowej poprzez wsparcie inwestycyjne dokonywane na terenie Subregionu Karkonosze i Góry Izerskie. Wsparcie inwestycyjne dokonane na terenie Subregionu pozwoli stworzyć atrakcyjną ofertę dla turystów. Projekt realizowany jest w ramach umowy partnerstwa 5 Gmin z Subregionu Karkonoszy i Gór Izerskich : Gmina Miejska Świeradów-Zdrój (jako Lider Partnerstwa), Miasto Jelenia Góra, Gmina Mirsk, Miasto Kowary oraz Gmina Janowice Wielkie. W ramach projektu realizowane są inwestycje, dzięki którym nastąpi zwiększenie potencjału turystycznego dziedzictwa kulturowego Subregionu Karkonoszy i Gór Izerskich, a ponadto zostaną zaspokojone potrzeby i oczekiwania zgłaszane przez turystów w obszarze turystyki krajoznawczej i kulturowej. Realizacja celu głównego następuje poprzez wsparcie inwestycji na terenie partnerów Subregionu, tj.: - Gmina Miejska Świeradów-Zdrój - udostępnienie dla ruchu turystycznego Starego Młyna Wodnego w Świeradowie-Zdroju - Miasto Jelenia Góra - udostępnienie dla ruchu turystycznego wieży zamkowej - Gmina Mirsk - udostępnienie dl ruchu turystycznego zabytkowej wieży ciśnień jako wieży widokowej, - Miasto Kowary - udostępnienie dla ruchu turystycznego zabytkowej Sali Rajców Ratusza Miejskiego - Gmina Janowice Wielkie - udostępnienie dla ruchu turystycznego zabytkowej wieży pokościelnej stojącej na zabytkowym cmentarzu jako punkt widokowy. h) Okres podlegający audytowi zewnętrznemu: od 26.01.2007r. do 19.08.2011r. i) rodzaj, ilość i wartość wniosków beneficjenta o płatność podlegających badaniu audytowemu: 6 wniosków o płatność pośrednią - łączna kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskami: 3.423.680,17 zł, 1-szy wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 250.589,47 zł, 2-gi wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 232.578,20 zł, 3-ci wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 462.107,33 zł, 4-ty wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 988.744,68 zł, 5-ty wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 283.347,28 zł. 6-ty wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 1.206.313,21 zł. 7-ty wniosek o płatność - kwota wydatków kwalifikowanych objętych wnioskiem - 682.355,35 zł. j) Informacje o dotychczasowych kontrolach i audytach: nie było, k) Miejsce przechowywania dokumentacji dotyczącej projektu: - Urząd Miasta Świeradów-Zdrój ul. 11-go Listopada 35 59-850 Świeradów-Zdrój - Urząd Miasta i Gminy Mirsk Plac Wolności 39 59-630 Mirsk - Urzad Miasta Jelenia Góra Plac Ratuszowy 58 58-500 jelenia Góra - Urząd Miejski w Kowarach ul. 1 Maja 1a 58-530 Kowary - Urząd Gminy Janowice Wielkie ul. Kolejowa 2 58-520 Janowice Wielkie 3. Celem przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu jest zwiększenie pewności Beneficjenta oraz IZ RPO WD, że projekt jest realizowany prawidłowo zgodnie z m.in. z prawem, procedurami oraz zapisami umowy o dofinansowanie projektu. Celem przeprowadzenia audytu zewnętrznego projektu jest wydanie przez audytora zewnętrznego opinii zawartej w sprawozdaniu z audytu zewnętrznego projektu na temat m.in.: a) potwierdzenia wiarygodności zarówno liczbowych jaki i opisowych, dotyczących zdarzeń przeszłych związanych z osiągnięciem celów projektu, zawartych w przedstawionych przez Beneficjenta dokumentów związanych z realizowanym projektem; b) realizacji wydatków i uzyskania założonych efektów zgodnie z wymaganiami zawartymi we wniosku o dofinansowanie i umowie o dofinansowanie; c) poprawnego sposobu dokumentowania i ewidencjonowania wyodrębnienia rzeczywistych operacji gospodarczych związanych z realizowanym projektem. W tym celu sprawdza się min. czy zakres rzeczowy projektu, którego dotyczą poniesione wydatki rzeczywiście został zrealizowany, czy wnioski o płatność wraz z załącznikami są zgodne z wymogami zawartymi w umowie o dofinansowanie oraz czy są poparte odpowiednimi dokumentami. Sprawdzenie to odbywa się poprzez badania min. czy ewidencja zdarzeń gospodarczych związanych z realizacją projektu wraz z dowodami księgowymi oraz wnioski o płatność wraz z częściami sprawozdawczymi sporządzonymi na podstawie dokumentów potwierdzających poniesienie wydatków (faktury i/lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej) odpowiadają wymogom RPO WD, przepisom prawa wspólnotowego i krajowego oraz prawidłowo, rzetelnie i jasno przedstawiają sytuację finansową projektu według stanu na dzień sporządzenia ww. dokumentów. 4. Efektem audytu zewnętrznego projektu ma być m.in.: a) uzyskanie racjonalnego zapewnienia poprzez zgromadzone dowody pozwalające na jednoznaczną ocenę, że realizacja projektu przebiega zgodnie z umową o dofinansowanie i wnioskiem o dofinansowanie projektu, a wydatki poniesione w ramach projektu są kwalifikowalne; b) wydanie opinii w tym zakresie zawartej w sprawozdaniu z audytu zewnętrznego projektu na podstawie wyników audytu zewnętrznego projektu. Przedmiotowa opinia wydana po zakończeniu audytu zewnętrznego projektu powinna także wskazywać wszelkie odstępstwa i ograniczenia w stosunku do celu i zakresu audytu zewnętrznego projektu. Można wyróżnić 3 rodzaje opinii o projekcie, zawartych w sprawozdaniu z audytu zewnętrznego projektu: opinia pozytywna bez zastrzeżeń, opinia pozytywna z zastrzeżeniami (wykaz uchybień), opinia negatywna (wykaz nieprawidłowości). 5. Audyt zewnętrzny projektu powinien być przeprowadzony zgodnie z Wytycznymi programowymi Instytucji Zarządzającej RPO WD w zakresie ogólnym zasad przeprowadzania audytu zewnętrznego projektu w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego dla Województwa Dolnośląskiego na lata 2007-2013, Załącznik do uchwały Nr 4197/III/10 Zarządu Województwa Dolnośląskiego z dnia 13 kwietnia 2010r. zamieszczonymi na stronie: http://dolnyslask.pl/upload/RPO/03_dokumenty_i_wytyczne/iz/100415_Wytyczne_ogolne_zasady_przeprowadzania_audytu_zewnetrznego.pdf 6. Wykonawca podczas realizacji umowy zobowiązany jest do takiego działania na rzecz i w imieniu Zamawiającego, aby najkorzystniej zrealizować zamówienie tj. przy utrzymaniu standardów jakości działać na rzecz terminowego zakończenia realizacji zamówienia. 7. Prawa i obowiązki wynikające z niniejszego przedmiotu zamówienia, nie wykluczają obowiązku wykonywania w ramach zakresu umowy wszystkich innych czynności i zadań, które będą konieczne do prawidłowej realizacji umowy oraz zabezpieczenia interesów Zamawiającego zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz wytycznymi RPO WD. Czynności i zadania, o których mowa w zdaniu poprzedzającym realizowane będą z własnej inicjatywy Wykonawcy lub na zlecenie Zamawiającego w ramach ustalonego wynagrodzenia ryczałtowego. 8. W przypadku niejasności w zakresie praw i obowiązków Wykonawcy ustala się, iż celem niniejszej umowy jest osiągnięcie celu i efektu audytu zewnętrznego projektu zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz wytycznymi RPO WD